Сельскохозяйственное страхование и его виды - реферат. Договор страхования урожая сельскохозяйственных культур Страхование посевов сельскохозяйственных культур с господдержкой

Растениеводство больше, чем любая другая отрасль сельскохозяйственного производства, подвержена воздействию природно-климатических условий. Это обусловлено самим характером производственного процесса. Период производства, когда продукт труда предоставлен воздействию естественных процессов, здесь особенно продолжителен. В течение нескольких месяцев посевы сельскохозяйственных культур полностью находятся под влиянием метеорологических и других природных факторов.

Неблагоприятные природные факторы, влияющие на конечные результаты в растениеводстве - это обычные, постоянные для той или иной местности (короткий вегетативный период, невысокие среднегодовые температуры воздуха, низкое качество почв) и необычные, случайные отклонения от нормальных условий (ранние заморозки, градобитие, суховеи и т.п.).

Страхование урожая сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений проводится на добровольной основе. Страхователями выступают сельскохозяйственные товаропроизводители всех организационно-правовых форм собственности, предусмотренных законодательством России.

Страхование сельскохозяйственных культур включает в себя однолетних насаждений растениеводства и многолетние насаждения.

К первым следует отнести злаковые культуры, корнеплодовые и бахчевые, ко вторым – плодово-ягодные, виноградные и другие многолетние насаждения (кроме естественных сенокосов и пастбищ).

При страховании сельскохозяйственных культур следует познакомиться с материалами прошлых лет, которые будут являться исходными для расчета средней урожайности по страхуемой культуре на конкретной посевной площади.

При этом надо обратить внимание на применяемые агротехнические приемы и выполняемые требования, используемые удобрения, другие агротехнические требования и их влияние на фактическую урожайность прошлых лет.

Следует уточнить готовность страхователя к комплексу агротехнических мероприятий в страхуемом периоде, какие мероприятия планируются к проведению и их материальное обеспечение, сроки и объемы внесения корневой и внекорневой подкормки, готовность борьбы с сельхозвредителями, болезнями и другие. Это необходимо для объективной оценки принимаемой страховщиком ответственности, убедиться, что только природные объективные факторы могут стать причиной возможного неурожая.

Урожай сельскохозяйственных культур может быть застрахован на случай гибели или повреждения от засухи, недостатка тепла, излишнего увлажнения, вымокания, выпревания, заморозка, вымерзания, града, бури, урагана, наводнения, селя, безводья или маловодья в источниках орошения, необычных для данной местности метеорологических или иных природных явлений, неполного опыления в период цветения, полегания растений, образования почвенной корки, загнивания семян и корне- и клубнеплодов в почве, смыва, заиливания и заноса посевов, задержки в созревании и уборке урожая, а также от болезней и вредителей растений. Урожай культур, выращиваемых в защищенном грунте, кроме того, может быть застрахован от аварий и пожара, которые приводят к разрушению защитных сооружений или прекращению подачи электроэнергии и, как следствие, к гибели урожая.

К необычным и губительным метеорологическим природным явлениям относят продолжительные дожди и ветры, продолжительный знойный ветер-суховей и гармсин, снег, иней, туман, ледяную корку, подъем уровня грунтовых вод, ветровую и водную эрозию почвы, оползни, обвалы и т.п.

Страховым случаем, при котором возмещается ущерб, считается уменьшение сбора урожая с 1 га, вызванное случайными событиями в данном году по сравнению со средним показателем за прошедшие 5 лет.

Страхование распространяется на все виды сельскохозяйственных культур: озимые и яровые, зерновые и зернобобовые, технические, овощные, бахчевые, кормовые, сады, ягодники, виноградники, питомники, теплицы и т.д.

Объектом страхования является основная продукция культуры. По культурам, дающим два-три вида основной продукции, все они считаются застрахованными.

Страховая оценка урожая исходит в основном из средней урожайности с 1 га за предшествующие 5 лет по ценам, действующим на момент заключения договора.

При страховании сельскохозяйственных культур страховщики, как правило, принимают на себя ответственность в пределах 70-80% от средней за истекшие 5 лет.

Возмещается ущерб, который выражается в уменьшении количества полученной сельхозпродукции по сравнению с принятой ответственностью страховщиком урожая с 1 га.

Размер ущерба исчисляется по закупочной (договорной, реализационной, рыночной) цене, зафиксированной в договоре страхования. Ущерб при полной гибели посевов (посадок) на всей или части площади культуры рассчитывают, исходя из страховой суммы на 1 га и размера площади погибших посевов культуры. При пересеве или подсеве погибших (поврежденных) культур размер ущерба определяют с учетом связанных с этим дополнительных затрат и стоимости урожая вновь посеянных (подсеянных) культур.

Средняя урожайность определяется на всей площади посева (посадки) сельскохозяйственной культуры под урожай данного года, т.е., включая ту площадь, где произошли повреждения и гибель, и уборка не производилась. Средняя урожайность за 5 лет определяется по всем видам (или группам) сельскохозяйственных культур и по каждому виду их основной продукции. При расчете средней урожайности учитываются все годы посева культуры, включая периоды, в которые произошла полная гибель той или иной культуры.

Некоторые культуры дают два-три вида основной продукции (лен, конопля, сеяные травы) или выращиваются для различного назначения (например, озимые на зерно и зеленый корм).

Для расчета ущерба берутся все виды полученной продукции.

В зависимости от того, произошла полная гибель урожая или его снижение и как использовалась поврежденная культура для получения планировавшейся основной продукции или для других целей, выбирается соответствующая формула для расчета ущерба.

Договоры страхования урожая заключаются заблаговременно (до начала сева или посадки, вегетативного периода и т.п.) с учетом биологических особенностей культур и условий их возделывания. Страхование прекращается после окончания уборки урожая.

Договоры страхования заключаются страховщиком на основании письменного заявления страхователя установленной формы с указанием страховой премии и суммы, страхуемого объекта и площади насаждений.

Тарифные ставки дифференцированы в зависимости от вида культур и региона ее возделывания. Страховая премия рассчитывается исходя из страховой суммы страхуемой культуры (произведение принятой урожайности, площади посева и цены 1 ц культуры на момент заключения договора) и уплачивается единовременно либо в рассрочку.

Неблагоприятными последствиями ливней и продолжительных дождей, вызывающими снижение урожая, выступают не только механические повреждения и вымокание растений, но и неполное опыление в период цветения, полегание растений, образование почвенной корки, загнивание семян, корне- и клубнеплодов в почве, смыв, заиливание и занос посевов, задержка в созревании и уборке урожая и т.д. К неблагоприятным факторам относится также повреждение урожая дикими животными, птицами и грызунами.

В фермерских, арендных и других индивидуальных хозяйствах в условиях страхования предусматривают, кроме того, возмещение ущерба при гибели урожая культур в закрытом грунте (теплицы, питомники) из-за прекращения подачи электроэнергии, вызванного стихией, пожарами или аварией. Цветы могут быть дополнительно застрахованы на случай их похищения.

Страхование сельскохозяйственных культур практически от всех стихийных явлений и необычных природно-климатических условий не означает покрытия любых убытков в растениеводстве. В понятие страхового случая входят следующие три момента: наличие объекта ответственности – посев (посадка) культуры, факт стихийного бедствия или других необычных неблагоприятных явлений, недобор урожая сельскохозяйственной культуры. Отсутствие хотя бы одного из этих трех условий исключает ответственность страховщика.

При наступлении страхового случая страхователь в письменной форме в течение установленного договором срока сообщает об этом страховщику, перечисляя название погибших и поврежденных сельскохозяйственных культур, время и вид стихийного бедствия, от которого произошла гибель (повреждение) культуры, его продолжительность, интенсивность, характер повреждения по каждой культуре, фазу развития растений на момент бедствия, размер площади повреждений, а также площади культуры, намеченной к пересеву (подсеву).

Страховщик проверяет сообщение о гибели или повреждении урожая по материалам гидрометеорологической службы и других организаций, ведущих наблюдение за природными явлениями, и обстоятельства страхового случая, в том числе путем осмотра на месте происшествия. Затем составляет акт установленной формы.

Если недобор урожая культуры (группы культур) обусловлен не страховыми причинами, а нарушениями агротехнических правил по обработке почвы, занижением нормы внесения минеральных удобрений в почву, нарушениями нормы высева семян и другими причинами, то страховое возмещение не выплачивается. Об этом также составляется акт (в произвольной форме).

Страхование плодово-ягодных, виноградных и других многолетних насаждений проводится аналогично страхованию сельскохозяйственных культур.

Ответственность по страхованию многолетних насаждений предусмотрена как по другим основным фондам (пожар, буря, наводнение, оползень, град и т.д.), а также при гибели от засухи, мороза и вредителей растений. Страховым случаем считается полная гибель всех или отдельных деревьев, кустов. Отмирание (ломка) отдельных ветвей, побегов и тому подобное не рассматривается как страховой ущерб. Полной гибель признается тогда, когда у деревьев или кустов отмирают подземная и надземная части, когда крона (лоза) или корневая система повреждены настолько, что насаждения подлежат выкорчевке, и когда поврежденная надземная часть срезается.

Иногда в хозяйстве наблюдается ярко выраженная периодичность плодоношения семечковых садов. Тогда данные об урожайности за 10 лет для расчета средней урожайности за 5-лет принимаются годы, соответствующие данным по плодоношению (четные или нечетные).

Стоимость урожая исчисляется, исходя из действующих закупочных цен. Не учитываются какие-либо стимулирующие надбавки к ценам.

Полная стоимость урожая исчисляется, исходя из стоимости среднего урожая с 1 га, и из площади, занятой под посевы многолетних культур, либо занятой плодово-ягодными или виноградными насаждениями.

При страховании сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений объектом страхования выступают урожай и затраты по его выращиванию. Договор страхования охватывает практически все виды стихийных бедствий, обеспечивая равную защищенность сель-скохозяйственных предприятий, независимо от того, в какой природно-климатической зоне они находятся. К страховым случаям в данном виде страхования относятся: засуха, недостаток тепла, излишнее увлажнение, выпревание, заморозки, вымерзание, град, ливень, буря, ураган, наводнение, сель, безводье или маловодье в источниках орошения, пожар, болезни сельскохозяйственных культур, нашествие вредителей растений, другие необычные для данной местности метеорологические и иные природные условия (продолжительные дожди и ветры, снег, иней, туман, ледяная корка, ветровая и водная эрозия почвы, оползень, обвал).
Страхование распространяется на все виды культур: озимые, сады, ягодники, виноградники, питомники, теплицы и др. Страхование сельскохозяйственных культур практически от всех стихийных явлений и необычных природно-климатических условий не означает покрытия любых убытков в растениеводстве. В понятие страхового случая входят следующие условия: наличие объекта ответственности - посев (посадка) культуры; факт стихийного бедствия или других необычных неблагоприятных явлений; недобор урожая сельскохозяйственной культуры. Отсутствие хотя бы одного условия исключает ответствен-ность страховщика. Не может быть страховым случаем непосев озимых зерновых в результате осенней засухи, так как здесь нет объекта страховой ответственности. Не может считаться страховым случаем недобор урожая при обычных для данной местности природных усло-виях. Кроме того, посевы после стихийного бедствия (например, града в ранней стадии развития растений) могут оправиться и дать урожай не ниже среднего за предшествующие годы. Неблагоприятными последствиями ливней и продолжительных дождей, вызывающими снижение урожая, могут выступать не только механические поврежде-ния и вымокание растений, но и неполное опыление в период цветения, полегание растений, образование почвенной корки, загнивание семян, корнеи клубнеплодов в почве, смыв, заиливание и занос посевов, задержка в созревании и уборке урожая и т.д. К неблагоприятным факторам относится также повреждение урожая дикими животными, птицами и грызунами. В фермерских и других индивидуальных хозяйствах условия страхования предусматривают, кроме того, возме-щение ущерба при гибели урожая культур в закрытом грунте (теплицы, питомники) из-за прекращения подачи электроэнергии, вызванного стихией, пожарами или аварией. Цветы могут быть дополнительно застрахованы на случай их похищения.
По данному виду преобладает добровольная форма страхования. Одно из основных условий при заключении договора - соблюдение хозяйствами агротехнических требований. Договор страхования, как правило, может заключаться до окончания сроков посадки тех или иных видов сельскохозяйственных культур в данной местности. Заключенный договор может быть расторгнут при нарушении хозяйством правил ухода за посадками. Размер страхового обеспечения зависит от уровня урожайности. В колхозах, совхозах и других предприятиях уровень возмещения потерь определен в 70%. Фермерские и арендные хозяйства определяют этот уровень сами при заключении договора страхования.
Наряду с потерями от гибели или повреждения урожая возмещаются также затраты, связанные с пересевом или подсевом культур после стихийного бедствия. Как правило, практикуется возмещение потерь по сравнению со средним уровнем урожая за три благоприятных года из последнего пятилетия по отношению к урожайности, предусмотренной в договоре. При страховании многолетних насаждений объектом страхования выступают как сами насаждения в качестве основных или оборотных фондов, так и урожай этих насаждений. Ставки страховых платежей дифференцированы по группам (видам) культур, по территориям.
Как разновидность страхования сельскохозяйственных культур вы-ступает страхование многолетних насаждений. Объем ответственности по данным договорам включает в себя полную гибель всех или отдель-ных деревьев (кустов) в результате засухи, мороза, наводнения, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, взрыва, аварий, действия под-почвенных вод, селя, удара молнии, землетрясения, усадки грунта, по-жара, болезней и вредителей растений. На страхование не принимаются насаждения, износ которых составляет более 70%. Страховое возме-щение сельскохозяйственным предприятиям выплачивается в размере 100% суммы ущерба. Договор заключается либо на все виды насажде-ний, либо на отдельные группы в пределах их полной стоимости.
В настоящее время принята следующая система страхования уро-жая: 50% субсидированных страховых взносов перечисляется из Мини-стерства сельского хозяйства через казначейство. Уполномоченных страховых компаний нет, производители вправе до окончания посевной выбрать страховщика, заплатить ему половину взносов, а вторую - перечислить в федеральный бюджет. Государством в 2003 г. на субсиди-рование страхования сельского хозяйства было выделено 280 млн руб.

Еще по теме Страхование сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений:

1. Порядок заключения соглашений о предоставлении рас-срочек по уплате задолженности сельскохозяйственных товаропро-изводителей, предприятий и организаций агропромышленного ком-плекса региональными и центральными отделениями Фонда соци-ального страхования Российской Федерации

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

сельскохозяйственный страхование ущерб

Введение

2. Проблемы сельскохозяйственного страхования

Заключение

Введение

В данной курсовой работе мы будем говорить на тему: «Сельскохозяйственное страхование». В наше время эта тема является актуальной, так как сельскохозяйственное страхование на рынке страхования в России появилось недавно.

Процесс воспроизводства представляет собой взаимодействие и противоборство различных сил как природного, так и общественного характера.

Наряду с неразрывным единством между человеком и природой между ними существует и противоречие, которое выражается в непрерывной борьбе человека с природой.

Противоречия между человеком и природой, с одной стороны, и общественные противоречия - с другой в совокупности создают условия для проявления различных негативных последствий, имеющих случайный характер.

Возникает риск, присущий различным стадиям общественного воспроизводства и любым социально-экономическим отношениям. Все эти факты способствовали возникновению и развитию страховых отношений во всем мире.

Многовековой опыт человечества показывает, что процесс общественного производства прерывается или нарушается в результате разрушительного воздействия стихийных сил природы или негативных последствий других чрезвычайных ситуаций. В данной ситуации объективно действует рискованный характер, а фактор риска вызывает потребность в страховании. Благодаря страхованию любой вид человеческой деятельности защищен от случайностей. Получая уверенность в том, что средства производства, продукция, финансовые ресурсы материально защищены от случайностей, предприниматель имеет возможность сосредоточить свое внимание на проблемах, непосредственно связанных с производственной, коммерческой и финансовой деятельностью.

Из вышеперечисленного можно сделать вывод, что риск служит предпосылкой возникновения страховых отношений. Своеобразие этих отношений как экономической категории, заключается в том, что страхование является категорией, находящейся в подчиненной связи с категорией финансов.

Также, давайте чуть-чуть углубимся в историю развития страхования. До XVIII в. Страхование развивалось медленно, в основном представлены иностранные страховые компании. В 1786 г. Екатерина II издает манифест о запрете страхования у иностранцев. В 1822 г. Компания закрыта. Суть страхования была в заключении соглашений о рассредоточении между заинтересованными сторонами риска возможного ущерба. Особенностью данных отношений являлось отсутствие страховых взносов, возмещение убытка осуществлялось путем раскладки суммы ущерба, понесенного одним из участников соглашения, на всех его членов. Впоследствии страховые отношения начинают строиться на основе регулярных взносов участников соглашения, что приводит к предварительному накоплению денежного фонда, который используется для возмещения возникшего ущерба. Страховое обеспечение осуществлялось через профессионально-корпоративные организации, которые защищали имущественные интересы своих членов. Данные системы страховой защиты долгое время существовали параллельно. Сегодня в условиях современной рыночной конкуренции страхование является одним из наиболее прибыльных занятий. Растет количество страховых компаний и клиентов этих компаний. Целью данной работы является анализ рынка сельскохозяйственного страхования, также мы рассмотрим проблемы и перспективы сельскохозяйственного страхования.

1. Общие понятия и функции страхования

«Страхование выступает как совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счёт денежных взносов целевого страхового фонда предназначенного для возмещения возможного чрезвычайного или иного ущерба предприятиям и организациям или для оказания денежной помощи гражданам»

В страхование участвует две стороны, это страховщик и страхователь.

«Страховщик-специализированная организация производящая страхование, принимающая на себя обязательства возместить ущерб или выплатить страховую сумму.»

«Страхователь-физическое или юридическое лицо уплачивающее денежные(страховые) взносы имеющее право по закону или на основе договора получить денежную сумму при наступлении страхового случая.

«Страховая сумма- сумма денежных средств, на которую фактически застраховано имущество, здоровье, жизнь.»

Экономической сущности страхования соответствуют его функции, выражающие общественные назначения страхования. Они позволяют выбить особенности страхования как звена финансовой системы.

Главной является «Рисковая функция», поскольку страховой риск как вероятность ущерба, непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию финансовой помощи пострадавшим клиентам. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости, среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

Следующая «Предупредительная функция», направлена на финансирование за счёт средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска.

«Контрольная функция» страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше специфических функций и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования.

1.1 Сущность и форма сельскохозяйственного страхования

Сельское хозяйство-одна из жизненно важных отраслей общественного производства, непосредственно связана с удовлетворением первоочередных материальных потребностей людей.

Ежегодно производители сельскохозяйственной продукции несут колоссальные убытки от стихийных бедствий: града, ураганных ветров, аномальных колебаний температуры, сильных дождей, весенних паводков и других стихийных бедствий, которые по утверждённым критериям отнесены к ЧС. Ущербы причиняемые сельскохозяйственному производству, значительно снижают его устойчивость, лишают весомых резервов его финансовой стабилизации, а также отрицательно сказываются на сельском развитии в целом. Поэтому по сравнению с другими объектами народного хозяйства, сельское хозяйство в большей степени нуждается в защите, которая осуществляется путём страхования.

В сельскохозяйственное страхование включается:

1.Страхование сельскохозяйственных культур;

2.Многолетних насаждений;

3.Поголовье животных;

4.Здания, сооружения, машины, инвентарь и оборудование сельскохозяйственных предприятий и крестьянских хозяйств. А также сельскохозяйственное страхование осуществляется с государственной поддержкой - страхование имущественных интересов связанных с риском утраты (гибели) урожая сельскохозяйственной культуры, утраты (гибели) посадок многолетних насаждений, утраты (гибели) сельскохозяйственных животных, которая осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 25 июля 2011 года №260 -ФЗ «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования» и другими Федеральными законами.

В настоящее время страхование - необходимый признак цивилизованной, современной и эффективной системы хозяйствования.

В последнее время в средствах массовой информации много внимания уделяется к вопросам сельскохозяйственного страхования, однако за этим ёмким понятием стоит всего лишь страхование урожая сельскохозяйственных культур. Практически ничего не говорится о страховании животных, движимого и недвижимого имущества. Государственные чиновники и ведомства предлагающие новую модель сельскохозяйственного страхования, также, как правило, делают акцент только на страховании урожая, забывая при этом, что другие виды страхования актуальны и востребованы в АПК, нуждаются как в законодательном регулирование, так и в государственной поддержке. Кроме того, создавшуюся однобокость понимания сельскохозяйственного страхования подкрепляет действующая законодательная база, которая касается только порядка проведения страхования урожая сельскохозяйственных культур и субсидирования страховых взносов из федерального бюджет, ничего другого она не затрагивает.

1.2 Страхование сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений

При страховании сельскохозяйственных культур возмещаются потери от уменьшения количества полученной основной продукции по сравнению со среднем урожаем за последние 5 лет. Размер ущерба исчисляется исходя из закупочных (договорной, рыночной) цены, устанавливаемой в договоре страхования. При пересеве или подсеве погибших культур размер ущерба определяется с учётом связанных с этим дополнительных затрат и стоимости урожая вновь посеянных культур.

Урожай сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений по желанию страхователя может быть застрахован от рисков на случай полной гибели посевов, посадок на всей или части площади культуры. При этом размер ущерба определяется исходя из страховой суммы на 1 гектар и размером площади погибших посевом культуры.

Договоры страхования урожая сельскохозяйственных культур заключаются не позднее начало сева (посадки). Страхование урожая выращиваемого в защищённом грунте проводится до начала производственного цикла, а урожай многолетних насаждений и самих насаждений до ухода их в зиму.

Страховые взносы исчисляются по каждой культуре путём умножения стоимости урожая со всей площадки посева на тарифную ставку. Тарифные ставки по культурам различны и дифференцируются по регионам в зависимости от убытков причиняемых стихийными бедствиями.

Страховые взносы по договору могут уплачиваться единовременно в размере годового взноса или в рассрочку, причём последний взнос должен быть уплачен не позднее календарного срока установленного для приёма страхования сельскохозяйственных культур по данному договору.

В некоторых случаях страхователи, которые оплачивают страховые взносы единовременно, при заключении договора страхования могут иметь право на скидку до 10% от размера страхового взноса с условием заключения договора до 30 апреля, до осенних культур, 31 мая для весенних культур и соответственно до 31 июля для плантаций.

Заключение договора страхования подтверждается выдачей страхователю полиса установленной формы.

1.3 Страхование сельскохозяйственных животных

Данный вид страхования интересен как для сельскохозяйственных предприятий, кооперативов, фермерских хозяйств, так и для частных лиц.

Объекты страхования:

Крупный рогатый скот

Пушные звери

Кролики

Пчелосемьи (с ульями)

Декоративные

Экзотические и прочие животные.

На страхование не принимаются больные, истощенные животные, находящиеся в положении дородового и послеродового залеживания, а также когда при последнем исследовании животных на бруцеллез, туберкулез, лейкоз и другие инфекционные болезни выявлена положительная реакция. Страховыми рисками являются:

Гибель животных вследствие пожара, стихийного бедствия (наводнение, обвал, молния, буря, ураган, град, землетрясение и прочие стихийные бедствия); несчастных случаев (действие электрического тока, солнечного или теплового удара, замерзание, удушение, отравление травами, нападение зверей, укусы змей или ядовитых насекомых, утопление, попадание под транспорт, падение в расщелину), от других травм;

Гибель животных от болезней;

Вынужденный забой животных (по распоряжению специалиста ветеринарной службы);

Пропажа и гибель животных вследствие противоправных действий третьих лиц: кражи со взломом, открытого похищения (грабежа), нападения, а также умышленного уничтожения, путем поджога или другим способом.

Страхование также проводиться на случай вынужденного убоя (уничтожения) животных, если он произведен по распоряжению специалиста ветеринарной службы по причинам, предусмотренным условиями страхования или в связи с мероприятиями по борьбе с инфекционными болезнями, эпизоотией или с неизлечимой болезнью, исключающей возможность дальнейшего использования животного.

Животные принимаются на страхование в сумме, заявленной страхователем, но в пределах их действительной стоимости исходя из сложившихся рыночных цен на день заключения договора.

Договор страхования животных заключается после их предварительного осмотра при условии страхования всех имеющихся у сельскохозяйственного товаропроизводителя животных данного вида и возрастной группы.

Договор страхования может быть заключен как по полному объёму ответственности, так и по отдельным страховым рискам. При этом тарифные ставки дифференцированы.

За животных, поступивших сельскохозяйственному товаропроизводителю в период действия договора, страховые взносы не взимаются (если иное не предусмотрено договором). В случае гибели этих животных страховое возмещение выплачивается в размере страховой суммы, обусловленной договором страхования.

При наступлении страхового случая страхователь обязан заявить о нём страховщику в течении суток или иного установленного договором срока со дня гибели, вынужденного убоя или уничтожения застрахованных животных вследствие пожара, стихийных бедствий и несчастных случаев. Страховщик после получения заявления о страховом случае обязан в течение трёх дней составить страховой акт по установленной форме.

При гибели, падеже животного ущербом считается действительная стоимость его на день страхового случая.

При вынужденном убое животного ущербом считается разница между действительной стоимостью его на день страхового случая и стоимостью, полученной от реализации пригодного в пищу мяса.

Если действительная стоимость животного на день страхового случая превышает страховую сумму, установленную договором страхования, то размер страхового возмещения сокращается пропорционально отношению страховой суммы к действительной стоимости животных.

2. Проблемы страхования

Сельскохозяйственное страхование является высоко рисковым видом страхования, поскольку напрямую зависит от погодно-климатических условий. Прямая зависимость от климатических условий - характерная особенность сельскохозяйственного производства. Каждый год сельское хозяйство терпит убытки в результате стихийных бедствий, особый вред приносят регулярно повторяющиеся засухи, ущерб бывает, огромен и может поставить хозяйства на грань банкротства, поэтому так важно повышать роль страхования в сельском хозяйстве.Особое место в сельскохозяйственном страховании занимает страхование урожая сельскохозяйственных культур. В этом направлении за последние десять лет был принят ряд нормативных актов, регулирующих систему сельскохозяйственного страхования.

Росстат подсчитал урожай зерна в России в 2010 году: он составил 60,9 миллиона тонн в чистом весе, что на 37,3% меньше уровня 2009 года, когда было собрано 97,1 миллиона, однако несколько выше озвученных властями данных, которые оценили урожай в 60,3-60,5 миллиона тонн.

Эти летом засушливые условия сложились на территории Приволжского, Уральского, части Южного и Центрального федеральных округов. Гибель сельскохозяйственных культур произошла на площади более 13,3 миллиона гектаров, что составляет 30% от площади посевов сельскохозяйственных культур в пострадавших регионах, 17% от общей посевной площади РФ или 30% от всей посевной площади зерновых культур в стране.

Ранее представители Минсельхоза и правительства РФ сообщали две цифры по урожаю зерна в текущем году - 60,3 и 60,5 миллиона тонн.

Для сравнения: урожай зерна в России в 2007 году составил 81,5 миллиона тонн, в 2008 году - 108,2 миллиона тонн. В хозяйствах всех категорий в 2010 году намолочено 5,3 миллиона тонн подсолнечника, что на 17,3% меньше, чем в 2009 году. Урожай сахарной фабричной свеклы сократился на 10,7% - до 22,2 миллиона тонн.

Под урожай будущего года озимые на зерно в сельхозорганизациях на 1 декабря 2010 года посеяны на площади 11,1 миллиона гектаров, что на 17,8% меньше, чем год назад. Зябь вспахана на

21,2 миллиона гектаров против 20,8 миллиона гектаров на эту же дату в 2009 году.

Решение этой проблемы с помощью страхования урожая является эффективным экономическим инструментом, обеспечивающим стабилизацию финансового положения сельскохозяйственного производителя.

Страхователями являются: сельскохозяйственные предприятия (сельскохозяйственные организации и объединения, кооперативные, арендные и фермерские хозяйства и другие).

Страхование распространяется на все виды сельскохозяйственных культур: озимые и яровые, зерновые и зернобобовые, технические, овощные, бахчевые, кормовые сады, ягодники, виноградники и т.д., проводится в обязательной форме.

Объектом страхования является основная продукция культуры. По культурам, дающим два-три вида основной продукции, все они считаются застрахованными.

Страховая сумма урожая исходит из средней урожайности за 5 лет с 1 га и в действующих ценах.

В сельскохозяйственных предприятиях уровень возмещения потерь определен в процентах.

Страховыми случаями считаются гибель или понижение урожая в результате засухи, недостатка тепла, излишнего увлажнения, заморозка, вымерзания, града, пожара, урагана, болезней, вредителей растений и других необычных для данной местности метеорологических и природных условий.

Страхование урожая сельскохозяйственной культур начинается со дня посадки сельскохозяйственной культуры и прекращается со дня окончания уборки урожая сельскохозяйственной культуры.

Размер страховых платежей сельскохозяйственного предприятия определяется исходя из среднего застрахованного урожая каждой культуры, цены на ее продукцию, площади посева (посадки) и тарифов.

Средняя урожайность определяется по всем видам сельскохозяйственных культур и по каждому виду их основной продукции. При расчете средней урожайности учитываются все годы посева культуры, включая периоды, в которые произошла полная гибель той или иной культуры. Если в некоторые годы культура не выращивалась, то эти годы из расчета средней урожайности исключаются, и она определяется как средняя арифметическая за оставшиеся 4 или 3 года.

Полная стоимость урожая исчисляется исходя из стоимости среднего урожая с 1 га и площади посева культуры. Стоимость урожая принимается в определенном договором размере, но не менее 50 процентов его стоимости.

Подлежащий возмещению ущерб определяется исходя из условий страхования, главным из которых является уровень среднего урожая как объект страховой ответственности. Для страхования сельскохозяйственных культур принята в основном средняя урожайность за предшествующие 5 лет. Принцип исчисления ущерба заключается в сопоставлении стоимости застрахованного и фактического урожая текущего года после наступления страхового события.

Средняя урожайность определяется на всю площадь посева (посадки) сельскохозяйственной культуры под урожай данного года, т.е. включая ту, где произошли повреждения и гибель и уборка не производилась.

Некоторые культуры дают 2-3 вида основной продукции (лен, конопля, сеяные травы) или выращиваются для различного назначения (например, озимые на зерно и зеленый корм). Для расчета ущерба берутся все виды полученной продукции.

Условия страхования сельскохозяйственных культур в настоящее время предусматривают, как правило, возмещение количественных потерь от снижения (гибели) урожая, а убытки от ухудшения качества продукции не является объектом ответственности. Поэтому при расчете ущерба как застрахованный урожай, так и полученный в текущем году оцениваются по единым ценам. Обычно это цены, сложившиеся на момент заключения договора страхования и исчисления страховых платежей.

Методика расчета ущерба может быть представлена математическими формулами. Их выражение различно в зависимости от двух факторов: произошла ли полная гибель урожая или его снижение: как использовалась поврежденная культура - для получения планировавшейся основной продукции или для других целей.

Расчет ущерба при полной гибели урожая культуры на всей площади производится по следующей формуле:

где: У - ущерб в расчете на всю площадь посева (посадки);

С - средняя стоимость застрахованного урожая культуры с 1 га;

П - площадь посева под урожай текущего года.

В случаях, когда произошло снижение среднего урожая (хотя на отдельных участках может быть гибель), формула расчета ущерба выражается следующим образом:

У=(С - Ц*В/П)*П

где: В - валовой сбор основной продукции культуры в текущем году;

Ц - закупочная цена 1ц основной продукции данной культуры.

В случае пересева ущерб определяется по формуле:

Упр = (У + Р) - Цу

У - ущерб в расчете на всю площадь посева (посадки);

Р - величина расхода по пересеву;

Цу - стоимость урожая вновь посеянных культур.

Сумма ущерба при полной гибели насаждений определяется по видам (породным группам) насаждений в зависимости от порядка их учета в хозяйстве. В сумму ущерба включаются только погибшие насаждения на той или иной площади сада. Ущербом считается балансовая стоимость погибших насаждений за вычетом износа. Страховое возмещение исчисляется в таком размере от ущерба, в каком урожай и насаждения были застрахованы, но не менее 50 процентов суммы ущерба.

Страховое возмещение за недобор урожая выплачивается в 10-дневный срок после составления акта о гибели (повреждении) урожая и расчета ущерба и страхового возмещения. За погибшие многолетние насаждения ущерб определяется и страховое возмещение выплачивается в 10-дневный срок после раскорчевки деревьев или срезки (обрезки) насаждений с целью их восстановления и составления расчета страхового возмещения.

2.1 Перспективы развития рынка агрострахования

В настоящее время сельское хозяйство обеспечено страховой защитой не более чем на 15%. Отсутствие единой методологической базы страхования и перестрахования в агростраховании, а также адекватной нормативной основы, тормозят развитие этой отрасли страхования.

Несмотря на расширение рынка страховых услуг в целом, укрепление законодательной базы страхования, применение новых страховых программ, рынок агрострахования является проблемным. Дискуссионными остаются вопросы эффективности страхования с государственной поддержкой, нет однозначного мнения о применении обязательного или добровольного страхования в сельском хозяйстве, возникают сложности с выбором страховых тарифов и объекта страхования и, конечно, по поводу выплаты страхового возмещения.

Проблемы в этом секторе страхования обусловлены не только спецификой отрасли, что нельзя сбрасывать со счетов, сколько тем, что агрострахование (в том виде, в каком оно должно осуществляться в современной экономической системе России), находится на стадии становления - оно начало формироваться с 2002 года.

Рыночный механизм хозяйствования предполагает, что все участники товарного производства обладают экономической самостоятельностью и несут ответственность за результаты своей хозяйственной деятельности. Но обеспечение продовольственной и экономической безопасности страны, социальная значимость сельского хозяйства и его зависимость от природно-климатических и многих иных внешних факторов, требуют государственной поддержки этого сектора экономики. Мировой опыт показывает, что в большинстве стран эта поддержка осуществляется по различным каналам, среди которых не последнее место занимает страхование. На примере стран-членов Евросоюза (таблица 10), видно, степень охвата агрострахованием в отдельных странах достигает 100%, а размер государственных субсидий на страхование - до 67%.

Агрострахования шире всего применяется в растениеводстве. Это можно объяснить тем, что оно более зависимо от природных факторов и несет большие убытки от опасных природных явлений. Но, кроме того, в сельском хозяйстве России произошел перекос в сторону растениеводства. Если в 1990 году в общем объеме продукции сельского хозяйства доля растениеводства составляла лишь 37 %, а животноводства 63%, то в 2006 году пропорции изменились и составили соответственно 53 и 47%. А в развитых странах, например, в Германии и Канаде, эта пропорция соответствует показателям советского периода.

В результате такого перекоса сельское хозяйство страны потеряло ощутимые доходы, перестало использоваться часть продуктивной пашни, в отрасли доминируют сезонные полевые работы. А самый печальный результат для российского общества - резкое сокращение среднедушевого потребления мясной и молочной продукции и высокая доля импорта на рынке этой продукции.

Заключение

Предпоссылками для дальнейшего развития страхового дела в нашей стране являются не только наметившаяся финансовая стабилизация и оживление экономики, но и становление источников такого развития. Во-первых, укрепление негосударственного сектора экономики: частный предприниматель (собственник) в силу своей экономической обособленности от государства вынужден страховать свои риски. Во-вторых, источником спроса на страховые услуги является рост объемов и разнообразия частной собственности физических и юридических лиц. При этом важное значение имеет развитие рынка недвижимости и ипотечного кредитования жилищного строительства, а также приватизация государственного жилого фонда. В-третьих, важным источником развития страхового рынка является сокращение некогда всеобъемлющих гарантий, предоставляемых системой государственного соцстрахования и соцобеспечения.

Необходимо формирование надежного, эффективного механизма страховой защиты -- это не проблема только расширения деятельности страховых организаций. Это задача современного общества в целом, один из непременных факторов рыночной экономики, какую бы ориентацию она ни выбирала. Социальная направленность экономики предъявляет требования к определенной структуре форм и видов страхования.

При страховании урожая сельскохозяйственных культур сельскохозяйственные товаропроизводители за счет собственных средств уплачивают страховщикам 50 процентов страховых взносов, остальные 50 процентов страховых взносов уплачиваются страховщикам за счет средств федерального бюджета. Правительство Российской Федерации может дифференцировать размеры уплаты страховых взносов за счет средств федерального бюджета по сельскохозяйственным культурам и по регионам.

Размещено на Allbest.ru

Подобные документы

История страхования сельского хозяйства в России. Страхование сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений. Методы определения ущерба и страхового возмещения. Добровольное страхование сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений.

курсовая работа , добавлен 01.05.2011


Цели и принципы страхования сельскохозяйственных культур и сельскохозяйственных животных. Страховые риски и события. Сущность страхования с господдержкой, его плюсы и минусы. Страховые тарифы, порядок заключения договора. Особенности получения выплаты.

презентация , добавлен 01.06.2015


Понятие и принципы реализации, история становления и развития сельскохозяйственного страхования России, современное состояние данного процесса в Хабаровском крае. Проблемы и перспективы развития сельскохозяйственных культур, направления их разрешения.

курсовая работа , добавлен 29.04.2014


Составление основных документов по каждому из видов страхования и рассмотрение теоретического материала. Страхование гражданской ответственности за нанесение вреда окружающей среде, страхование от несчастного случая и страхование многолетних насаждений.

практическая работа , добавлен 28.12.2008


Раскрытие сущности и анализ современного состояния рынка страхования в Российской Федерации. Комплексная оценка нормативного регулирования и экономической ситуации рынка агрострахования. Участие государства и анализ развития системы агрострахования.

курсовая работа , добавлен 22.06.2011


Разновидности личного и имущественного видов страхования. Особенности сельскохозяйственного страхования - эффективного метода управления рисками в агропромышленном комплексе. Порядок и условия предоставления субсидий сельскохозяйственным производителям.

контрольная работа , добавлен 30.11.2010


Сущность и разновидности личного страхования. Современное состояние рынка личного страхования России. Страхователи и страховщики: анализ взаимоотношений. Личное страхование - социальная защита населения. Проблемы развития сферы личного страхования.

курсовая работа , добавлен 25.03.2008


Обязанности сторон по договору имущественного страхования. Виды домашних животных, принимаемых на страхование. Перечень страховых случаев. Факторы, определяющие величину страхового тарифа. Проблемы и перспективы развития данного вида страхования в России.

реферат , добавлен 25.02.2013


Экономическая сущность страхования. Значение и функции страхования. Отрасли страхования. Платежеспособность страховщика. Личное, имущественное, социальное страхование, страхование ответственности, страхование предпринимательских рисков.

реферат , добавлен 15.01.2003


Сущность и функции страхования. Общие положения и объекты имущественного страхования. Особенности договора имущественного страхования. Система расчета страхового возмещения. Методология определения ущерба и страхового возмещения по страхованию имущества.

Страхование сельскохозяйственных культур и/или их урожая

Страхование урожая сельскохозяйственных культур

Значительная часть сельскохозяйственных угодий в России расположена в зоне рискованного земледелия. Почти каждое растениеводческое предприятие может пострадать от опасных природных явлений. Полная или частичная гибель урожая приводит к серьезным финансовым потерям. Предлагаемые нашей компанией программы страхования минимизируют Ваши риски, связанные с полной или частичной утратой урожая.

Почему страхование урожая целесообразно:

• Защищает практически от любого природного или техногенного события, которое может причинить вред сельскохозяйственным культурам и/или их урожаю;
• Позволяет существенно снизить финансовые затраты сельхозпредприятия при наступлении неблагоприятных событий;
• Минимизирует риск банкротства предприятия по причине полной гибели сельскохозяйственных культур или их урожая из-за катастрофических рисков.

Почему нужно страховать урожай в АО СК «РСХБ-Страхование»:

Благодаря применению инновационных технологий мониторинга сельскохозяйственных рисков, мы предлагаем оптимальные условия страхования. Наши высококвалифицированные специалисты всегда готовы проконсультировать Вас по агрономическим вопросам. Высокая надежность операций страхования урожая обеспечивается программами перестрахования в лидирующих международных перестраховочных компаниях: Partner Reinsurance Europe SE, Swiss Reinsurance Company Limited, General Reinsurance AG и других.

На страхование принимаются:

• Урожай сельскохозяйственных культур
• Урожай многолетних насаждений
• Урожай овощных культур, выращиваемых в защищенном грунте
• Посадки многолетних насаждений

Что можно застраховать:

Сельскохозяйственные культуры и многолетние насаждения:

• зерновые и зернобобовые культуры;
• масличные культуры;
• технические, кормовые, бахчевые культуры; картофель;
• овощные культуры (открытого и закрытого грунта, в т.ч. выращиваемые в теплицах);
• плантации хмеля, чая;
• многолетние насаждения (виноградники, плодовые, ягодные, орехоплодные насаждения)

Страхование сельскохозяйственных культур и/или их урожая с государственной поддержкой

Страхование урожая сельскохозяйственных культур с государственной поддержкой осуществляется на основании Федерального закона «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования» от 25 июля 2011 года № 260-ФЗ.

При заключении договора Вы оплачиваете лишь 50% страховой премии , остальная часть по Вашему заявлению компенсируется из государственного бюджета. Наличие договора страхования может быть обязательным условием для получения государственных субсидий по отдельным направлениям в сфере производства сельскохозяйственной продукции.

Перечень видов сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений и перечень событий, в отношении которых может быть заключен договор сельскохозяйственного страхования, осуществляемого с государственной поддержкой, определяется Планом сельскохозяйственного страхования, утвержденным уполномоченным органом и действующим на год заключения договора сельскохозяйственного страхования.

• воздействие всех, нескольких или одного из опасных для производства сельскохозяйственной продукции природных явлений и стихийных бедствий:
  1. атмосферная засуха
  2. почвенная засуха
  3. суховей
  4. заморозки
  5. вымерзание
  6. выпревание
  7. крупный град
  8. сильная пыльная (песчаная) буря
  9. ледяная корка
  10. сильный ливень
  11. сильный и (или) продолжительный дождь
  12. раннее появление или установление снежного покрова
  13. промерзание верхнего слоя почвы
  14. половодье
  15. наводнение
  16. подтопление
  17. паводок
  18. оползень
  19. переувлажнение почвы
  20. сильный и (или) ураганный ветер
  21. землетрясение
  22. сход снежных лавин
  23. природный пожар
• проникновение и (или) распространение вредных организмов, если такие события носят эпифитотический характер;
• нарушение электро-, и (или) тепло-, и (или) водоснабжения в результате опасных природных явлений и стихийных бедствий при страховании сельскохозяйственных культур, выращиваемых в защищенном грунте или на мелиорируемых землях.

Классическое (добровольное) страхование урожая

Помимо страхования урожая сельскохозяйственных культур с государственной поддержкой мы предлагаем классическое (добровольное) страхование урожая. В отличие от страхования с господдержкой, предусматривающего определенные требования к порядку расчета страховой стоимости и срокам заключения договора страхования, Вы можете заключить договор страхования с учетом индивидуальных особенностей, в т.ч. параметров критериев опасных природных событий с учетом сложившейся на территории страхования природных условий.

Страховыми событиями являются:

• воздействия природных явлений;
• болезни и вредители;
• действия птиц и грызунов;
• пожар и удар молнии;
• противоправные действия третьих лиц;
• безводие и маловодие в источниках орошения;
• падение летательных аппаратов и/или их обломков.

Дополнительно на Ваше усмотрение при выращивании сельскохозяйственных культур и/или их урожая в защищенном грунте или на мелиорируемых землях может быть застрахован риск нарушения/прекращения снабжения электрической, тепловой энергией, водой, разрушения покрытия теплиц в результате стихийных бедствий и аварий.

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

ПСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

Финансово-экономический факультет

Кафедра финансы и кредит

Курсовая работа

Страхование

Тема: «Страхование сельскохозяйственных культур и животных»

Выполнил: Богинова Ю.А.

группа 671-1303С

шифр 1167021

Проверил: Пантелеева А.Л.

Псков, 2012

Введение

Заключение

Список литературы

Задание к расчетной части

Решение расчетной части

Приложение

Введение

Страхование это одна из древнейших категорий общественных отношений. Оно зародилось в период разложения первобытнообщинного строя и стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл понятия связан со словом "страх". Владельцы имущества испытывали страх за его сохранность, вступая в какие-либо хозяйственные отношения. Главная причина беспокойства каждого собственника имущества это рискованный характер общественного производства. На этой почве возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные резервы равные по величине стоимости своего имущества, что разорительно. Было замечено, что число заинтересованных хозяйств, часто бывает больше числа пострадавших. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными хозяйствами заметно сглаживает последствия стихии и других случайностей. Чем большее количество хозяйств участвуют в раскладке, тем меньшая доля средств приходится на одного. Так возникло страхование, сущность которого составляет солидарная, замкнутая раскладка ущерба. Наиболее примитивной формой раскладки ущерба было натуральное страхование. Однако такое страхование ограничивалось естественными рамками однородности, делимости формируемых с его помощью натуральных запасов. Поэтому по мере развития товарно-денежных отношений оно уступило место страхованию в денежной форме. Раскладка ущерба в денежной форме создавала широкие возможности для взаимного страхования, когда сумма ущерба возмещалась его участникам на солидарных началах, либо после каждого страхового случая, либо по окончании хозяйственного года. В условиях современного общества, страхование превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов предприятий и организаций. Специфичность финансовых отношений при страховании состоит в вероятном характере этих отношений. Вероятность ущерба лежит в основе построения страховых платежей, с помощью которых формируется страховой фонд. Использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев. Эти особенности страховых отношений включает их в самостоятельную сферу финансовых отношений. В царской России для страхового дела были характерны все основные черты капиталистического страхования. Наибольший удельный вес имели страховых операций проводившиеся акционерными обществами. На их долю приходилось 69 % собранных страховых платежей. Первые отечественные страховые организации в России возникли в XVIII веке. Правительство предоставляло частным страховым обществам монопольное правоведения страховых операций. Основными видами имущественного страхования были огневые и транспортные. От огня страховались помещичьи и кулацкие хозяйства. Страхование посевов и животных не проводилось, как маловыгодное.

Октябрьская революция 1917 года положила начало формированию новых общественных отношений, что отразилось на всех сторонах политической и экономической жизни. В СССР создание системы государственного страхования связано с политикой Советского государства в сфере экономики и сельском хозяйстве. Основные принципы развития социалистического страхования, его отличия, были определены Лениным в сентябре 1917 года в работе "Грозящая катастрофа и как с ней бороться". Он указывал на необходимость национализировать банки, а на этой базе осуществить национализацию страхового дела. В 1921 году было создано главное управление государственного страхования в составе Наркомфина. В 1922 году сформировалось самостоятельная система Госстраха. Развитие и совершенствование государственного страхования определялось общей экономической политикой государства по отношению к трудящимся. Развитие страхования шло быстрыми темпами. К 1929 году было застраховано 97 % строений, 89 % крупного рогатого скота, 81 % посевной площади. Важным моментом, определяющим значение страхования является перечень стихийных бедствий от которых возмещались убытки, т.е. от пожара, наводнения, землетрясения, ливней, бурь, ураганов, оползней, селей и т.д. Установленная законом ответственность Госстраха по страхованию имущества колхозов действовало до 1968 года, а по страхованию имущества населения сохранилось до настоящего времени. После распада СССР на основе ряда бывших управлений Госстраха республик, краев, областей, городов создавались акционерные страховые общества. В 1992 году на базе Правления создана российская страховая компания Росгосстрах, т.е. возникла крупная холдинговая компания.

1. Особенности проведения и виды сельскохозяйственного страхования

Сельское хозяйство постоянно подвержено воздействию стихийных сил природы, поэтому сельскохозяйственное страхование достаточно распространено. Оно включает страхование сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, страхование поголовья животных, страхование машин, инвентаря и оборудования сельскохозяйственных предприятий и фермерских хозяйств, страхование урожая и многое другое.

Страхование урожая сельскохозяйственных культур и многолетних насаждении проводится на добровольной основе. Страхователями выступают сельскохозяйственные товаропроизводители всех организационно-правовых форм, предусмотренных законодательством России.

На страхование принимают:

Урожай сельскохозяйственных культур, в том числе плодово-ягодных, виноградных и других многолетних насаждений (кроме урожая естественных сенокосов и пастбищ);

Деревья (кусты) плодово-ягодных и других многолетних древесно-кустарниковых насаждений.

Урожай сельскохозяйственных культур, плодово-ягодных многолетних насаждений может быть застрахован на случай гибели или повреждения от засухи, недостатка тепла, излишнего увлажнения, вымокания, выпревания, заморозка, вымерзания, града, бури, урагана, наводнения, селя, безводья или маловодья в источниках орошения и необычных для данной местности метеорологических или иных природных явлений, неполного опыления в период цветения, полегания растений, образования почвенной корки, загнивания семян и корне- и клубнеплодов в почве, смыва, заиливания и заноса посевов, задержки в созревании и уборке урожая, а также от болезней и вредителей растений. Урожай культур, выращиваемых в защищенном грунте, кроме того, может быть застрахован от аварий и пожара, которые приводят к разрушению защитных сооружений или прекращению подачи электроэнергии и, как следствие, к гибели урожая.

К необычным и губительным метеорологическим природным явлениям относят продолжительные дожди и ветры, продолжительный знойный ветер-суховей, снег, иней, туман, ледяную корку, подъем уровня грунтовых вод, ветровую и водную эрозию почвы, оползни, обвалы и т. п.

Страховым случаем, при котором возмещается ущерб, считается уменьшение сбора урожая с 1 га, вызванное случайными событиями в данном году (временном периоде), по сравнению со средним показателем за предшествующие пять лет.

Возмещается ущерб, который выражается в уменьшении количества полученной сельхозпродукции по сравнению со средним урожаем с 1 га за последние пять лет. Размер ущерба исчисляется по закупочной (договорной, реализационной, рыночной) цене, зафиксированной в договоре страхования. Ущерб при полной гибели посевов (посадок) на всей или части площади культуры рассчитывают исходя из страховой суммы на 1 га и размера площади погибших посевов культуры. При пересеве или подсеве погибших (поврежденных) культур размер ущерба определяют с учетом связанных с этим дополнительных затрат и стоимости урожая вновь посеянных (подсеянных) культур.

Средняя урожайность определяется на всей площади посева (посадки) сельскохозяйственной культуры под урожай данного года, т.е. включая ту площадь, где произошли повреждение и гибель и уборка не производилась. Средняя урожайность за 5 лет определяется по всем видам (или группам) сель­скохозяйственных культур и по каждому виду их основной продукции. При расчете средней урожайности учитываются все годы посева культуры, включая периоды, в которые произошла полная гибель той или иной культуры.

Некоторые культуры дают два-три вида основной продукции (лен, конопля, сеяные травы) или выращиваются для различного назначения (например, озимые на зерно и зеленый корм). Для расчета ущерба берутся все виды полученной продукции.

В зависимости от того, произошла полная гибель урожая или его снижение и как использовалась поврежденная культура для получения планировавшейся основной продукции или для других целей, выбирается соответствующая фор­мула для расчета ущерба.

Договоры страхования урожая заключаются заблаговременно (до начала сева или посадки, вегетативного периода и т.п.) с учетом биологических особенностей культур и условий их возделывания. Страхование прекращается после окончания уборки урожая.

Договоры страхования заключаются страховщиком на основании письменного заявления страхователя установленной формы с указанием страховой премии и суммы, страхуемого объекта и площади насаждений.

Страховые премии исчисляются по каждой культуре (группе культур) путем умножения стоимости урожая со всей площади посева (посадки) на тарифную ставку (ставки дифференцированы по культурам и регионам). Они могут уплачиваться единовременно в размере суммы годовой премии или в рассрочку, причем последний взнос должен быть уплачен не позднее календарного срока, установленного для приема на страхование сельскохозяйственных культур по данному договору.

При наступлении страхового случая страхователь в письменной форме в течение установленного договором срока сообщает об этом страховщику, перечисляя название погибших и поврежденных сельскохозяйственных культур, время и вид стихийного бедствия, от которого произошла гибель (повреждение) культуры, его продолжительность, интенсивность, характер повреждения по каждой культуре, фазу развития растений на момент бедствия, размер площади повреждений, а также площадь культуры, намеченной к пересеву (подсеву).

Страховщик проверяет сообщение о гибели или повреждении урожая по материалам гидрометеорологической службы и других организаций, ведущих наблюдение за природными явлениями и их воздействием на культуры, устанавливает причины и обстоятельства страхового случая, в том числе путем осмотра на месте происшествия. Затем составляет акт установленной формы.

Если недобор урожая культуры (группы культур) обусловлен не страховыми причинами, а нарушениями агротехнических правил по обработке почвы, занижением нормы внесения минеральных удобрений в почву, нарушениями нормы высева семян и другими причинами, то страховое возмещение не выплачивается. Об этом также составляется акт (в произвольной форме).

Страхование сельскохозяйственных животных, принадлежащих сельскохозяйственным товаропроизводителям (любой организационно-правовой формы собственности) это страхование крупного рогатого скота, овец и коз в возрасте от 6 месяцев; лошадей, верблюдов, ослов, мулов и оленей в возрасте от 1 года; свиней, пушных зверей и кроликов в возрасте от 4 месяцев; домашней птицы яйценосных пород в возрасте от 5 месяцев, птицы в хозяйствах, специализирующихся на производстве бройлеров, в возрасте от 1 месяца; семей пчел в ульях.

На страхование не принимаются больные, истощенные животные, находящиеся в положении дородового и послеродового залеживания, а также животные, у которых при последнем исследовании на бруцеллез, туберкулез, лейкоз и другие инфекционные болезни выявлена положительная реакция, животные в тех местностях или хозяйствах, где установлен карантин по заразному заболеванию, за исключением страхования животных таких видов, которые не восприимчивы к данному заболеванию.

Возмещается ущерб вследствие гибели, падежа, вынужденного убоя, уничтожения застрахованного взрослого поголовья животных, наступивших в результате болезней, несчастных случаев и стихийных бедствий, например, в результате гололедицы и глубокого снежного покрова, а также гибели и повреждения животных от действия электрического тока, взрыва, солнечного или теплового удара, удушения (асфиксии), нападения диких зверей и бродячих собак, замерзания (переохлаждения организма, в том числе в результате ливневых дождей, необычного снегопада), отравления ядовитыми травами или веществами, укуса змей или ядовитых насекомых, а также если животное утонуло, попало под транспортное средство, упало в ущелье или погибло от других травматических повреждений и т. п. Страхование также проводится на случай вынужденного убоя (уничтожения) животных, если он произведен по распоряжению специалиста ветеринарной службы по причинам, предусмотренным условиями страхования, или в связи с мероприятиями по борьбе с инфекционными болезнями, эпизоотией или неизлечимой болезнью, исключающей возможность дальнейшего использования животного.

Страхователь возмещает только прямой ущерб (гибель, падеж или вынужденный забой животного), но не возмещает потери продукции, являющиеся косвенным ущербом.

При гибели животных в сельскохозяйственных и других предприятиях и организациях определяемый ущерб равен балансовой (инвентарной) стоимость погибших животных. Если индивидуальный учет балансовой стоимости животных не ведется, то она определяется как средняя по всем животным данного вида. Ущерб при гибели рабочих лошадей (включая спортивных), верблюдов, ослов и мулов определяется за вычетом амортизации, на остальной рабочий скот амортизация не начисляется.

При вынужденном убое крупного рогатого скота, овец, коз, свиней, лошадей, верблюдов и оленей, а также домашней птицы ущерб определяется в размере разницы между их балансовой стоимостью и суммой, полученной от реализации пригодного в пищу мяса. Стоимость такого мяса устанавливается на основании документа, выданного государственной или кооперативной организацией, которой было продано мясо. Если мясо забитого животного полностью непригодно в пищу, ущерб исчисляется, как при падеже. Полную или частичную непригодность мяса в пищу определяет ветеринарный врач (фельдшер).

При падеже или вынужденном забое пушных зверей ущерб определяется с учетом изменения стоимости шкурок в результате инфекционной болезни, стихийного бедствия или пожара. Цена реализованной шкурки устанавливается на основе представляемых хозяйством соответствующих справок заготовительной организации. При забое кроликов ущерб определяется с учетом стоимости шкурок и мяса.

Страховая сумма устанавливается по заявлению страхователя, но не более действительной стоимости животного исходя из сложившихся рыночных цен на день заключения договора или по балансовой стоимости. Специфика опреде­ления страховой суммы проявляется в том, что на сельскохозяйственных предприятиях, в кооперативных и общественных организациях животные страхуются по их балансовой (инвентарной) стоимости, а в хозяйствах граждан - исходя из установленных страховых сумм (норм).

Перед заключением договора страхования страхователь должен указать в заявлении вид животных, их возрастную группу, количество и действительную стоимость, желаемую страховую сумму. Договор страхования заключается (на срок не более года) по полному объему ответственности или по отдельным страховым рискам после предварительного осмотра животных и при условии страхования всех имеющихся у сельскохозяйственного товаропроизводителя животных данного вида и возрастной группы. Договор вступает в силу после уплаты страхователем страховой премии полностью или первой ее части, но, если взносы поступят не полностью от страховой суммы, страхователь несет ответственность в том проценте, какой составят поступившие страховые взносы к общей страховой сумме.

За животных, поступивших сельскохозяйственному товаропроизводителю в период действия договора, страховые взносы не взимаются, но в случае гибели этих животных страховое возмещение выплачивается в размере страховой суммы, обусловленной договором страхования. За животных, выбывших у сельскохозяйственного товаропроизводителя в период действия договора, страховые взносы не возвращаются, и при гибели этих животных в другом хозяйстве страховое возмещение не выплачивается.

Страхователь обязан сообщить страховщику о наступлении страхового случая в течение суток (или в иной установленный договором срок) со дня гибели, вынужденного убоя или уничтожения застрахованных животных вследствие пожара, стихийных бедствий и несчастных случаев. Страховщик после получения заявления о страховом случае обязан в течение трех дней составить страховой акт по установленной форме. Акт является основанием для выплаты страхового возмещения за погибших, павших, вынужденно убитых или уничтоженных животных в размере ущерба, но не выше страховой суммы, установленной по договору страхования данных вида и возрастной группы животных. Если же действительная стоимость животных на день страхового случая превышает страховую сумму, установленную договором страхования, размер страхового возмещения сокращается пропорционально отношению страховой суммы к действительной стоимости животных.

2. Страхование урожая сельскохозяйственных культур, порядок его проведения

Вы сознаете, что выращивание сельскохозяйственных культур - наиболее рискованный вид общественного производства. Град, буря, ураган, наводнение, пожар могут за короткий срок истребить результат кропотливой работы. Но самое трагическое это то, что вы можете бесповоротно утратить вложенные средства. Единственный выход защитить свои культуры от губительного действия естественной стихии - застраховать урожай. Итак, вы приняли решение застраховать свой будущий урожай. С чего начать? Прежде всего, определите для себя вероятность наступления страховых рисков в том регионе, где размещаются ваши посевы. О статистической информации относительно вымерзания, засухи, ливней и др. вы можете узнать в ближайшей метеостанции, областном Гидрометцентре, районном управлении сельского хозяйства или от опытных агрономов соседних хозяйств. Поинтересуйтесь также прогнозом погоды на ближайший вегетационный период. Теперь, имея хотя какое-то представление о том, что может угрожать вашим посевам, определяйтесь от чего будете их страховать. Если вы хотите защитить свое поле от многих рисков одновременно, включая засуху, вы можете заключить договор обязательного страхования урожая. В таком случае у вас есть, хотя и небольшой, шанс 50-получить процентную государственную компенсацию страховой премии. Тем не менее, помните, что обязательному страхованию подлежит лишь урожай зерновых культур и сахарной свеклы. Если же вы занимаетесь, например, виноградарством или садоводством, вам предложат добровольное страхование. По договорам добровольного страхования можно страховать все культуры, но в отличие от обязательного, вы имеете право выбирать риски, франшизу, уровень страхового покрытия и договариваться о размере тарифов. Если вы имеете большое желание застраховать свое поле, но у вас недостаточно средств, можете заключить договор страхования посевов, по которому, при наступлении страхового случая, вам будут возмещены реальные затраты, понесенные на посев и выращивание культуры. В отличие от страхования урожая, условия страхования посевов предусматривают более низкий уровень страховых сумм, тарифов, и, соответственно страховых премий. Наиболее важный момент - правильно выбрать страховщика. На страховом рынке Украины страхованием сельскохозяйственных рисков занимается несколько десятков страховых компаний. В вашем регионе вам могут предложить свои услуги по меньшей мере 5 компаний.

Чтобы принять оптимальное решение, поинтересуйтесь:

какой опыт имеет страховщик в страховании урожая сельскохозяйственных культур;

какой перечень услуг предлагает вам страховщик;

есть ли в компании специалисты, способные квалифицированно оценить ситуацию, которая сложилась на вашем поле до заключения договора страхования и после наступления страхового случая;

какой уровень сбора страховых премий и выплат страхового возмещения из данного и других видов страхования в компании за предыдущий период.

Помните, что яркий буклет или имиджевый презент не всегда является основой договорных отношений, если это не подтверждается положительными примерами сотрудничества с другими страхователями. Опытные специалисты страховой компании охотно проконсультируют вас относительно всех условий страхования, и, возможно, по вопросам технологии выращивания сельскохозяйственных культур. Нужно ли страховать все культуры, которые выращиваются на вашем поле? Это должен быть ваш выбор, который может базироваться на экономических расчетах затрат на выращивание той или другой культуры, учете способности культур восстанавливать побеги после частичного повреждения стихийными явлениями. Подписывая договор страхования со страховой компанией, хорошо изучайте его условия и действующие правила, что является основанием для его составления. Помните, что для заключения договора страхования вы должны предоставить страхователю информацию относительно урожайности культур, реализационных цен на соответствующую продукцию, элементы технологии, которые вы применяете в своем производстве. Урожайность культур учитывается средняя за 3-5 лет по вашему хозяйству. Если вы раньше не выращивали культуру, которую хотите застраховать, вы должны предоставить страхователю информацию о ее средней урожайности в вашем районе. Оценивать будущий урожай вы можете на основе реализационных цен за предыдущие годы, которые подтверждаются вашими бухгалтерскими документами, или по действующим рыночным ценам на текущий момент. Поэтому будет полезно предварительно узнать о состоянии рынка сельскохозяйственной продукции. Тщательное соблюдение вами технологии выращивания сельскохозяйственных культур, которое подтверждается грамотно составленным бизнес - планом или расчетом затрат за предыдущие годы, может быть вашим аргументом перед страховой компанией в уменьшении тарифа, франшизы, увеличении уровня покрытия. Страховщик предложит вам сначала заполнить заявление на страхование с фиксацией вышеуказанной информации.

На что следует обращать особое внимание в договоре страхования? Необходимо четко понимать:

как трактуются страховые риски,

что является страховым случаем, а за что не несет ответственности страховщик, какие предусмотренные ограничения и в каком случае страховщик может отказать вам в выплате страхового возмещения,

права и обязанности сторон,

методику определения размера убытка и выплаты страхового возмещения,

в каких случаях договор прекращает свое действие.

По любому вопросу, который касается договора, страховщик обязан предоставить вам исчерпывающие разъяснения. Почти по всем видам страхования сельскохозяйственных культур ответственность страховщика наступает после начала активной вегетации культуры. Поэтому, при заключении договора, страховщик попросит вас провести общий обзор состояния посевов или насаждений. Для обеих сторон будет полезно, если в комиссии, которые проводит обзор, будет присутствовать специалист-агроном. Это может быть сотрудник ваш, страховой компании или районного управления сельского хозяйства. Акт обследования посевов должен содержать полную, четкую, объективную информацию о состоянии посевов (насаждений) на момент обследования и перечень технологических мероприятий, которые обеспечивают благоприятные условия вегетации растений. Помните, что соблюдение условий договора не только со стороны страховщика, а и с вашей, даст возможность страховщику более объективно и оперативно возместить убытки в случае их возникновения. Если произошла беда - стихия уничтожила или повредила ваши посевы, действуйте оперативно. Еще раз внимательно прочитайте условия договора страхования. Сообщите страховщика о событии, которое произошло, при этом зарегистрированный телефонный звонок имеет такую же силу, как и официальное письмо. Но не медлите, так как срок обращения имеет жесткие ограничения. В случае вашего несвоевременного сообщения о страховом случае, страховщик имеет право отказать вам в выплате. Особое внимание при этом следует обратить на заявления о вымерзании озимых культур. Собственный обзор полей для выявления факта вымерзания необходимо провести как можно скорее, когда это станет возможно после восхождения снега. После вашего заявления о страховом случае, необходимо провести обследование места события в присутствии представителя страховой компании. Результаты обследования фиксируются соответствующим актом (например, акт о гибели посевов формы №117). По условиям договора, срок проведения данного обследования со стороны страховой компании также регламентируется. В проведении обследования должен принимать участие специалист-агроном, способный определить реальный размер причиненного вреда. Ожидая страховщика, получите справку соответствующего учреждения о наступлении страхового случая. Например, факт ливня, бури, града, вымерзания и т.п. может удостоверить метеостанция, пожара - пожарная служба. Со временем страховщик может попросить у вас дополнительные документы: бухгалтерские, статистические отчеты, бизнес-план и прочее. Предоставленные вами документы страховщик рассматривает в регламентированный договором срок и принимает решение о выплате вам страхового возмещения. По договорам страхования посевов сельскохозяйственных культур, в случае их гибели, страховое возмещение может быть выплачено сразу. По договорам страхования урожая сельскохозяйственных культур страховое возмещение выплачивается лишь только после оприходования урожая и определения действительного размера понесенного убытка. Если вы не меньше трех лет страхуете свой урожай и не несете ущерба, вы имеете право получить у страховщика скидку на страховые тарифы.

3. Страхование сельскохозяйственных животных

Данный вид страхования интересен как для сельскохозяйственных предприятий, кооперативов, фермерских хозяйств, так и для частных лиц.

Объекты страхования:

Крупный рогатый скот,

Пушные звери,

Кролики,

Пчелосемьи (с ульями),

Декоративные,

Экзотические и прочие животные.

На страхование не принимаются больные, истощенные животные, находящиеся в положении дородового и послеродового залеживания, а также когда при последнем исследовании животных на бруцеллез, туберкулез, лейкоз и другие инфекционные болезни выявлена положительная реакция.

Страховыми рисками являются:

Гибель животных вследствие пожара, стихийного бедствия (наводнение, обвал, молния, буря, ураган, град, землетрясение и прочие стихийные бедствия); несчастных случаев (действие электрического тока, солнечного или теплового удара, замерзание, удушение, отравление травами, нападение зверей, укусы змей или ядовитых насекомых, утопление, попадание под транспорт, падение в расщелину), от других травм;

Гибель животных от болезней;

Вынужденный забой животных (по распоряжению специалиста ветеринарной службы);

Пропажа и гибель животных вследствие противоправных действий третьих лиц: кражи со взломом, открытого похищения (грабежа), нападения, а также умышленного уничтожения, путем поджога или другим способом.

Страхование также проводиться на случай вынужденного убоя (уничтожения) животных, если он произведен по распоряжению специалиста ветеринарной службы по причинам, предусмотренным условиями страхования или в связи с мероприятиями по борьбе с инфекционными болезнями, эпизоотией или с неизлечимой болезнью, исключающей возможность дальнейшего использования животного.

Животные принимаются на страхование в сумме, заявленной страхователем, но в пределах их действительной стоимости исходя из сложившихся рыночных цен на день заключения договора.

Договор страхования животных заключается после их предварительного осмотра при условии страхования всех имеющихся у сельскохозяйственного товаропроизводителя животных данного вида и возрастной группы.

Договор страхования может быть заключен как по полному объёму ответственности, так и по отдельным страховым рискам. При этом тарифные ставки дифференцированы.

За животных, поступивших сельскохозяйственному товаропроизводителю в период действия договора, страховые взносы не взимаются (если иное не предусмотрено договором). В случае гибели этих животных страховое возмещение выплачивается в размере страховой суммы, обусловленной договором страхования.

При наступлении страхового случая страхователь обязан заявить о нём страховщику в течении суток или иного установленного договором срока со дня гибели, вынужденного убоя или уничтожения застрахованных животных вследствие пожара, стихийных бедствий и несчастных случаев. Страховщик после получения заявления о страховом случае обязан в течение трёх дней составить страховой акт по установленной форме.

При гибели, падеже животного ущербом считается действительная стоимость его на день страхового случая.

При вынужденном убое животного ущербом считается разница между действительной стоимостью его на день страхового случая и стоимостью, полученной от реализации пригодного в пищу мяса.

Если действительная стоимость животного на день страхового случая превышает страховую сумму, установленную договором страхования, то размер страхового возмещения сокращается пропорционально отношению страховой суммы к действительной стоимости животных.

4. Страхование многолетних насаждений

страхование риск сельскохозяйственный

Страховыми организациями, входящими в систему Рогосстраха, заключаются договоры добровольного страхования сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений, принадлежащих сельскохозяйственным товаропроизводителям всех организационно-правовых форм, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

На страхование принимаются:

Объекты страхования представляет следующие сельскохозяйственные угодья:

зерновые;

Технические угодья;

Овощи продовольственные;

Фуражирные угодья;

Картофель и овощи;

Семенные культуры;

Урожай виноградников, садов и хмеля;

Плодоносный куст;

Клубника;

Тепличные культуры;

Рассадники, питомники;

Прививочный материал;

Для угодий, урожай которых, собирается несколько раз в год, страхование включает расходы понесенные для целой годовой продукции.

Страховые риски:

Заморозки озимых культур;

Осенние заморозки;

Наводнения (поднятие уровня воды);

Прямое последствие проливных дождей (промывание почвы, оголение корней сельхоз. культур, смыв в результате ливня, повреждения или гибель молодых веток, стеблей, цветов, падения фруктов);

Чрезмерная и продолжительная засухи;

Пожар в результате грозовой молнии;

Оползни засеянных участков;

Ранние осенние заморозки;

Необычными погодными условиями являются: действие знойных ветров, вызывающих неполное опыление растений. Неблагоприятным последствием ливней продолжительных дождей, влияющих на снижение урожая, следует также считать не только механические повреждения и вымокание растений, но и неполное опыление в период цветения, полегание растений, образование почвенной корки, загнивание семян и корнеклубнеплодов в почве, смыв, занос посевов, задержку в созревании и уборке урожая и т.п.

При страховании сельскохозяйственных культур возмещаются потери от уменьшения количества полученной основной продукции по сравнению со средним урожаем с 1 га за последние 5 лет. Размер ущерба исчисляется исходя из закупочной (договорной, рыночной) цены, устанавливаемой в договоре страхования. При пересеве или подсеве погибших культур размер ущерба определяется с учетом связанных с этим дополнительных затрат и стоимости урожая вновь посеянных культур.

Урожай сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений по желанию страхователя может быть застрахован от указанных выше рисков только на случай полной гибели посевов, посадок на всей или части площади культуры. При этом размер ущерба определяется исходя из страховой суммы на 1 га и размера площади погибших посевов культуры.

При полной гибели урожая культуры на всей площади ущерб рассчитывается по формуле:

где У - ущерб в расчете на всю площадь посева (посадки);

С 3 - средняя пятилетняя стоимость застрахованного урожая культуры с 1 га;

П - общая площадь посева под урожай текущего года.

Договоры страхования урожая сельскохозяйственных культур заключаются не позднее начала сева (посадки). Страхование урожая, выращиваемого в защищенном грунте, проводиться до начала производственного цикла (посева, посадки), а урожай многолетних насаждений и самих насаждений (деревьев, кустов) - до ухода их в зиму (прекращение вегетации).

Страховые взносы исчисляются по каждой культуре (группе культур) путём умножения стоимости урожая со всей площади посева (посадки) на тарифную ставку. Тарифный ставки по культурам различные и дифференцированы по регионам в зависимости от убытков, причиняемых стихийными бедствиями.

Страховые взносы по договору страхования сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений могут уплачиваться единовременно в размере годового взноса или в рассрочку, причём последний взнос должен быть уплачен не позднее календарного срока, установленного для приёма на страхование сельскохозяйственных культур по данному договору.

Величина страховой суммы устанавливается договоренностью сторон (страховщик-страхователь) до уровня технологических расходов, необходимых для реализации продукции указанной в договоре страхования.

В некоторых случаях страхователи (застрахованные), которые оплачивают страховые взносы единовременно, при заключении договора страхования, могут иметь право на скидку до 10% от размера страхового взноса с условием заключения договора до 30 апреля для осенних культур, до 31 мая для весенних культур и соответственно до 31 июня для плантаций.

Возможны и другие сроки уплаты взносов, если это предусмотрено договором страхования.

Заключение договора подтверждается выдачей страхователю страхового полиса установленной формы.

Заключение

Страхование способствует и социальному, и экономическому подъему нашей страны, делая положение граждан и предприятий более устойчивым и независимым от различного рода случайностей.

С другой стороны, страхование как особый род предпринимательской деятельности является в достаточно большой мере занятием прибыльным. А с постепенным развитием рыночных отношений в нашей стране обещает получить еще более широкое распространение. На мой взгляд, появление новых видов страхования, новых услуг в страховом деле следует стимулировать, естественно строго в рамках закона. Ведь крупные капиталы, собираемые страховыми компаниями, могут быть инвестированы в различные отрасли экономики, способствуя ее более быстрому и успешному

В сложившихся условиях введение обязательного страхования сельскохозяйственных культур и животных представляется привлекательным, так как обязательная форма страхования обеспечивает полный охват, более низкие страховые тарифы, автоматичность страхования.

Оценивая ситуацию на страховом рынке, можно сказать, что система страхования крайне неравновесная. И, прежде всего, потому, что потребность в страховании неуклонно растет, а подсистема профессиональных услуг отстает в развитии, не удовлетворяет в необходимом объеме указанную потребность

Список использованной литературы

1. Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: Учебное пособие, 2001.

2. Абрамов В.Ю. Страхование: теория и практика. - М.:, 2007.

3. Чернова Г.В. Страхование - учебник для вузов, 2009.

4. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование - учебное пособие, 2006.

5. Гвозденко А.А. Страхование - учебник, 2008.

6. Шахов В.В.

Задание к расчетной части

Бухгалтерский баланс страховой организации ОАО «А» (Форма №1 - страховщик) (тыс.руб.)

Отчет о прибылях и убытках страховой организации ОАО «А» (Форма 2 - страховщик) (тыс. руб.)

Решение расчетной части

1. Анализ имущественного и финансового потенциала

Этапы анализа:

а) расчет суммы хозяйственных средств, находящихся на балансе предприятия; стоимость чистых активов предприятия; доля основных средств в валюте баланса; соотношение внеоборотных и оборотных активов; доля активной части основных средств; коэффициент износа; коэффициенты обновления и выбытия; коэффициенты структуры оборотных активов.

Сумма хозяйственных средств, находящихся на балансе предприятия:

NBV = TA - TS -OD.

NBV (на начало отчетного года) = 4203 - 4200 - 0 =3;

NBV (на конец отчетного года) = 122922 - 4200 - 0 = 118722;

Рост показателя NBV в динамике служит индикатором наращивания имущества предприятия.

Выводы: Из подсчетов видно, что рост показателя NBV динамичен. То есть, на начало года он составлял 3, а в конце 118722. За прошедший отчетный год предприятие наростило имущество.

б) анализ ликвидности баланса заключается в сравнен средств по активу, сгруппированных по степени их ликвидности и расположенных в порядке убывания ликвидности, с обязательствами по пассиву, сгруппированными по срокам их погашения и расположенными в порядке возрастания сроков.

Ликвидность баланса - это степень покрытия обязательств предприятия активами, срок превращения которых в денежные средства соответствует сроку погашения обязательств. От степени ликвидности баланса зависит платежеспособность предприятия.

Сгруппируем активы баланса по степени ликвидности в порядке убывания и пассивы баланса по срокам погашения в порядке возрастания сроков.

В зависимости от степени ликвидности, активы страховщика разделяются на следующие группы:

Подобные документы

Цели и принципы страхования сельскохозяйственных культур и сельскохозяйственных животных. Страховые риски и события. Сущность страхования с господдержкой, его плюсы и минусы. Страховые тарифы, порядок заключения договора. Особенности получения выплаты.

презентация , добавлен 01.06.2015


История страхования сельского хозяйства в России. Страхование сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений. Методы определения ущерба и страхового возмещения. Добровольное страхование сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений.

курсовая работа , добавлен 01.05.2011


Экономическая сущность страхования. Значение и виды страхования в сельском хозяйстве. Направления агропромышленной политики Правительства России на 2001-2010 гг. Механизмы управления сельскохозяйственными рисками: форвардные контракты, фьючерсы, опционы.

курсовая работа , добавлен 04.06.2012


Понятие и принципы реализации, история становления и развития сельскохозяйственного страхования России, современное состояние данного процесса в Хабаровском крае. Проблемы и перспективы развития сельскохозяйственных культур, направления их разрешения.

курсовая работа , добавлен 29.04.2014


Общая характеристика ОАО "ПМК-94 Водстрой". Страхования имущества и его роль в экономике. Документация, порядок исчисления страховых платежей. Страхование ответственности владельцев транспортных средств. Страхование от несчастных случаев на производстве.

курсовая работа , добавлен 14.01.2011


Составление основных документов по каждому из видов страхования и рассмотрение теоретического материала. Страхование гражданской ответственности за нанесение вреда окружающей среде, страхование от несчастного случая и страхование многолетних насаждений.

практическая работа , добавлен 28.12.2008


Обязанности сторон по договору имущественного страхования. Виды домашних животных, принимаемых на страхование. Перечень страховых случаев. Факторы, определяющие величину страхового тарифа. Проблемы и перспективы развития данного вида страхования в России.

реферат , добавлен 25.02.2013


Особенности морских рисков и страхования морских судов. Договорное морское страхование и морское страхование в клубе взаимного страхования судовладельцев. Виды страховых взносов. Международный союз морского страхования. Виды и случаи возмещения ущерба.

реферат , добавлен 15.01.2009


Основы построения страховых тарифов по видам страхования. Основы личного страхования. Страхование жизни, средств транспорта, грузов, строений, финансовых рисков, медицинское и имущественное страхование. Управление деятельностью страховых организаций.

курс лекций , добавлен 06.04.2009


Исследование особенностей правового регулирования и видов договоров личного страхования. Формы выплаты страхового обеспечения и уплаты страховых премий. Страхование рисков, возникающих в период жизни человека. Страхование детей и пожизненное страхование.